Аренда сельскохозяйственных угодий у частного лица имеет свои нюансы, связанные с видом разрешенного использования земельного участка и формой владения им.

Артем, Москва

Денис! Судя по вашему вопросу, вы пользуетесь земельными паями тех людей, кторые уже умерли. Если это так, то ваше право пользования имуществом прекращается с момента смерти собственника земли, а не с момента прекращения срока довернности. Если нет завещания, то наследниками являются наследники по закону.

Матвей, Москва

Добрый день. Дарение - это безвозмездная сделка. Купля-продажа - возмездная.
Все зависит от ваших целей, а перечень документов от частных обстоятельств дела.

Как можно выгодно использовать не выделенные земельные паи?

У меня есть пай,со свидетельствами на право пользования . Близлежащая фирма покупает по дешёвки,пугает дорогими ценами на межевание. Не хочется продешевить!!!

Милана, Москва

Чтобы не продешевить, посмотрите рыночную стоимость таких участков и оцените, насколько выгодно продавать фирме
В случае необходимости, быстро и качественно подготовим необходимые документы для решения Ваших вопросов с возможностью полной правовой поддержки Вашего бизнеса.Юридическая компания «Ава-Кадо Бизнес Групп»

Каримова Ольга Сергеевна

На проданный участок появился ещё претендент

Мужу, как бывшему члену колхоза, достался земляной пай. Землю оформили в собственность, зарегистрировали. В прошлом году (октябрь 2008г.) муж продал свой участок. Однако две недели назад появился приетендент на данный участок. По его утверждению на колхозном собрании в июле 2007 г. земельные паи были переданы ему в аренду. Никаких документов не предоставляет. Список участников собрания якобы у него. Но мой муж совершенно точно в этом собрании не участвовал. Теперь данный претендент требует признать сделку о продаже земли недействительной. Новый владелец земли не может зарегистрировать приобретенную землю и с мужа требует возврат денег . Что делать в данной ситуации?

Егор, Москва

Обратитесь к юристам (адвокатам) очно. Возможно Вас хотят обмануть.

18.12.2019 - Максим Трунков

Сдали документы на продажу пая почти год назвд,а деньги все не отдали,что делать?

18.12.2019 - Людмила Воробьева

Родители продали паи в октябре 2015г. , три года обещали натурой выдавать по договору одну тонну зерна и мешок сахара, в июне 2016г. мама умирает и ничего не получает, правильно ли это?

05.12.2019 - Денис Пархомчик

Здравствуйте! о в том, что у моей матери, есть пай деревни. И фермер не отдаёт деньги уже второй год! Что нам можно сделать и куда нам обратиться???

Ответ на вопрос дан по телефону.

13.08.2019 - Лидия Андреева

Здравствуйте. Моя мама умерла 5 лет назад, а её паем пользуется арендатор, теперь я хочу переоформить пай на себя. Арендатор обязан ли выплатить мне деньги за эти 5 лет пользования?

Ответ на вопрос дан по телефону.

12.08.2019 - Юрий Пеньков

Здравствуйте у меня такая ситуация в калхозе где находится земельный пай я не проживаю и не знала что есть пай платила налог каждый год за него но когда пошла в налогавую дочь и спрасила за что Начисления узнала что у меня пай в калхозе 9 лет я не получала там зерно и т. Д имею ли я право встребывать с колхоза за 9 лет зено

Ответ на вопрос дан по телефону.

05.08.2019 - Яков Онуфриев

Здраствуйте скажите пожайлуста Сколько стоит 26.4гектара земельного пая

23.07.2019 - Николай Бальбуциновский

Здравствуйте!У меня такая проблема, был земельный пай у бабушки, она умерла в 2009 г, у неё есть сын и дочь которые по полам вступили в наследство в 2017 г.Когда мы пошли в кадастровый за номером,нам дали новый к/номер. И так получилось,что наш пай кто то другой оформил на себя и продал.У нас в руках есть свидетельство о гос.регистрации права с условным к/номером.

Ответ на вопрос дан по телефону.

18.02.2019 - Зоя Лебедева

Я и моя мама всю свою жизнь прожили в селе, когда начали регистрировать и раздавать пай земли нам с матерью сказали что не положено. Недавно мы узнали что мы имеем право на пай земли.

Ответ на вопрос дан по телефону.

31.01.2019 - Ксения Щербакова

Есть пай по наследству 2,4 га. Через несколько лет я захотел выделить землю, но каким то чудесным образом пай уменьшился до 8 соток. Законно ли это?

Ответ на вопрос дан по телефону.

25.01.2019 - Зоя Яковалева

Пай оформлен на сестру.каким образом половину пая можно переоформить на брата.

Ответ на вопрос дан по телефону.

11.01.2019 - Евдокия Белоусова

Здравствуйте. Есть земельный пай, 7.92 Га. В Кореновском районе, ст. Сергиевская. Вопрос в том, как наиболее выгодно его продать и по какой цене!?

Ответ на вопрос дан по телефону.

15.06.2018 - Борис Барбошин

Добрый день!! Нам достались по наследству паи от Бабушки и дедушки. Они в 2003 году заключили договор аренды на 20 лет с агрофирмой Луч.. После их смерти мы вступили в наследство, но не перезаключали договор аренды. Сейчас мы хотим выделить свои паи, но они не дают ссылаясь на договор аренды заключенный в 203 году между бабушкой и дедушкой. Подскажите пожалуйста как можно расторгнуть договор заключенный в 2003 и выделить свои паи. Имеют ли арендаторы право запрещать нам выдел земли?

Ответ на вопрос дан по телефону.

14.06.2018 - Олег Постовский

Ответ на вопрос дан по телефону.

10.05.2018 - Павел Харчиков

Добрый день!Имеет ли право житель Москвы,купить земельный пай у жителя Воронежской области,для использование пая под КФХ

Ответ на вопрос дан по телефону.

10.05.2018 - Людмила Морозова

Тема моего вопроса: Гражданское право (Жалобы, претензии, споры, иск, договора) прямо сейчас.

Ответ на вопрос дан по телефону.

04.05.2018 - Сергей Леонтьев

КАК НАМ ОФОРМИТЬ ПАЙ ПО ЗАВЕЩАНИЮ ОТЦА КОТОРЫЙ УМЕР В УКРАИНЕ

Ответ на вопрос дан по телефону.

25.04.2018 - Владимир Леншин

Здравствуйте, когда-то нам выделялись земельные паи,но свидетельства на них мы не получали.Потом новый руководитель обманным путем заставил нас подать ему наши паи за смешную цену.Недавно он умер и выяснилось,что земля не была им до конца оформлена. Можем ли мы вернуть свои паи и как это сделать?

21.04.2018 - Елизавета Полякова

Здраствуйте могут ли меня заставить продать пай если я этого не хочу

10.04.2018 - Артем Лекасов

Здравствуйте! Я глава К(Ф)Х мне пайщики хотят отдать в аренду свою землю, которую я уже 4 года обрабатываю, но их земля уже в аренде по договору аренды до 2021 года у другого фермера который умер 6 лет назад

Ответ на вопрос дан по телефону.

15.03.2018 - Галина Колесникова

Здравствуйте. Скажите, пожалуйста, земельный участок я продала, в какое время мне должны вернуть пай?

28.02.2018 - Полина Николаева

Муж имел земельный пай, умер в 2004 году, жена оформила на себя и дочь по наследству в 2016 году. Должна ли я оплатить налог за период 2004-2016 год?

27.02.2018 - Эдуард Абрахин

Преподавателям дошкольных учреждений выделяли бесплатно земельные паи.после страшилок что якобы паи находятся гдето далеко от дома чуть ли не в другом районе все затихло где земля и у кого узнать о её судьбе непонятно и можно ли её вернуть и как заранее спасибо

22.02.2018 - Владимир Роман

Здравствуйте.В 1991-1992 году работала в колхозе. когда было распределение земельных и имущественных паев в списки получателей я была включена,но получить документы на паи не смогла т,к уволилась по собст.желанию в другой колхоз. и поэтому документов на паи на руки я не получила.можно ли сейчас мне их восстановить?

09.02.2018 - Зоя Анисимова

Можно ли продать пай без оформления межевания земли?

07.02.2018 - Юрий Кошурин

Дочь хочет получить право собственности на пай и межевой план обязательно оформлять?

17.01.2018 - Марина Ильина

Имеют ли право, на наследство пая, дети умерших родителей, если по одной справке, умершая была пропущена при составлении списков на выделения пая, а по другой, умершая являлась членом земельного пая, но пай этот, ни кто в глаза не видел

Ответ на вопрос дан по телефону.

19.12.2017 - Дмитрий Киляков

Добрый вечер.Мы выделялись из колхоза Родина и одним паем землю не отдавали нужно было не менее 30 га и мы скооперировались и по документам получилось 68 га,а глава у нас был один человек теперь есть закон, что мы можем свой пай отделить, но сделать этого не можем т.к этот человек сдал нашу землю в субаренду,на 15 лет,кому она сдала она заняла у них 2 миллиона рублей и не отдает,что делать?

Ответ на вопрос дан по телефону.

19.12.2017 - Александра Виноградова

Тема моего вопроса: Недвижимость (Сделки, оформление, споры с ЖКХ) прямо сейчас.

Ответ на вопрос дан по телефону.

06.12.2017 - Инна Петрова

Почему наши паи поставили кодастровые номера и даут их оформить

06.12.2017 - Анна Куликова

При межевании земельного пая необходимо ли заранее, до межевания, в обязательном порядке заключать договор аренды

06.12.2017 - Геннадий Богатков

Имею ли я право на продать земельный пай находящийся в собственность

Ответ на вопрос дан по телефону.

04.12.2017 - Егор Щелконогов

У меня в пай в совхозе,но замежевать я его немогу т.как.нет свободной земли что ожидает меня с 2018г.

Ответ на вопрос дан по телефону.

30.10.2017 - Наталия Соболева

У нас у арендатора земельный пай он вовремя с нами нерасплачиваеться мы хотим у него забрать но он неотдает что делать и куда обратиться

Ответ на вопрос дан по телефону.

29.10.2017 - Максим Бесхлебнов

У МЕНЯ УМЕРЛА МАМА У НЕЕ БЫЛ ПАЙ РОДНАЯ БАБУШКА МОЕЙ СЕСТРЫ ПОЛОВИНУ ЗАБРАЛИ И ПОЛЬЗУЮТЬСЯ А Я ВТОВРЕМЯ ВЫЕХАЛ ИЗ СТРАНЫ И НЕЧЕВО НЕОФОРМИЛ ПРОШЛО УЖЕ 14 ЛЕТ МОГУ ЛИ Я ЧТОНИБУДЬ ТЕПЕРЬ ЗДЕЛАТЬ???

23.10.2017 - Иван Садовщиков

Оофрмили в этом году землю,а налог пришёл за 3 предидущих года.Нужно ли его платить? : 11:00 - 13:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

22.10.2017 - Александра Антонова

Здравствуйте! У нас такой вопрос: в 08 году пай земельный был в собственности, в 10 году уже он в аренде.как такое может быть?

Ответ на вопрос дан по телефону.

17.10.2017 - Александра Лебедева

Решил продать три земельных пая сельхозназначения нужно ли платить налог

29.09.2017 - Константин Филиппчиков

Здравствуйте можно ли с дарственного земельного пая удерживать алименты на детей

Ответ на вопрос дан по телефону.

28.09.2017 - Андрей Тушин

Добрый день, в этом году узнал что пай мой продали, все документы фальшивые, обратился в колхоз, сказали что могут вернуть пай, только уже не мой, а другой и не 9,5 га, а 7,5, что посоветуете?

Ответ на вопрос дан по телефону.

24.09.2017 - Мария Беляева

Я давал деньги 400тысяч на земельные паи прошло три года мой адвокат не справляется с такой аферой.

24.09.2017 - Вячеслав Ярнев

Здравствуйте как узнать зарегистрирован земельный пай у арендатора

22.09.2017 - Лидия Жукова

Я хочу свой земельный участок сельгосназначения, разделить на несколько. : 17:00 - 19:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

19.09.2017 - Яков Скрыленко

Тема моего вопроса: Консультация с юристом Сегодня в 20:00 - 21:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

19.09.2017 - Галина Иванова

Отец умер а в спк остался пай а матери в нем отказали и не обяснилипочему

Ответ на вопрос дан по телефону.

17.09.2017 - Василий Галушкин

Подскажите, в 92 г. когда раздавали паи мой прадед уже был на пенсии, в списки на получение паев его не включили, хотя он всю жизнь проработал в совхозе. можно ли сейчас доказать свое право на пай?

Ответ на вопрос дан по телефону.

15.09.2017 - Анна Васильева

Я отказалась от наследства на пай в пользу брата, могу ли я его вернуть

Ответ на вопрос дан по телефону.

11.09.2017 - Виктория Попова

При оформлении документов одинокого человека в дом интернат требуют документы на земельный пай-для чего? Какую часть будут удерживать на содержание из пенсии и будут ли удержания из доходов от аренды земельного пая?

07.09.2017 - Иван Верес

Мать и отец работали в колхозе перж распадом колхоза им выдали паи на землю по 5 га. В наследство не вступали. Документы утеряны на паи. как мне все же унаследовать паи без документов? куда обращаться? : 11:00 - 13:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

01.08.2017 - Лариса Максимова

Вы не отвечаете, я часто задаю вопросы консультантам, ответов нет НЕмешайте

26.07.2017 - Анна Белоусова

У мамы остался земельный пай в колхозе, в январе она умерла. Сегодня хотела забрать председатель отказал,нужна доверенностьность и оформление наследства.Это такая волокита.Из наследства только пай имеет ценность

Ответ на вопрос дан по телефону.

20.07.2017 - Евгений Голоднов

Проблема в том, что не вовремя оформили наследство на землю, а теперь колхоз говорит, что земля перешла им. И по решению суда был отказ. : 19:00 - 21:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

15.07.2017 - Людмила Егорова

Здравствуйте.У меня отец работал в колхозе Арзгирского района.На выдачу земельного пая в списки не внесли.отец умер я наследник поехали в район узнать нам сказали истек срок давности.как быть.спасибо.

Ответ на вопрос дан по телефону.

13.07.2017 - Наталия Медведева

Тема моего вопроса: Недвижимость (Сделки, оформление, споры с ЖКХ) Сегодня в 12:00 - 13:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

12.07.2017 - Виталий Вучетич

У моей матери имеется свидетельство на земельный пай 5ГА. ПАй находится в аренде у предприятия, которое непосредственно в настоящее время использует землю. В свидетельстве указано обременение: аренда. Какие при этом особенности продажи пая третьим лицам? : 17:00 - 19:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

11.07.2017 - Артем Монастырский

Имеет ли право человек с бюджетной организации на земельный пай в сельской местности, работающий с 1993 года?

Ответ на вопрос дан по телефону.

10.07.2017 - Игорь Хаин

Тема моего вопроса: Консультация с юристом Сегодня в 11:00 - 12:00

04.07.2017 - Анастасия Молчанова

Земельный пай достался в наследство, продали сразу (120 000 р) в том же году. других продаж не было. нужно ли платить налог с продажи пая и какой? спасибо.

Ответ на вопрос дан по телефону.

03.07.2017 - Валентина Никифорова

Здравствуйте.я бы хотела купить пай у бабушки пиньсионерки могу ли я это сделать и что для этого нужно

Ответ на вопрос дан по телефону.

28.06.2017 - Инна Николаева

Если дом куплен до заключения брака имеется двое совершеннолетних детей у которых есть земельные участки Какое право имеют дети на частную собственность отца

Ответ на вопрос дан по телефону.

27.06.2017 - Тамара Волкова

Я живу в городе е и имею земельный пай в Ставропольском крае. Хочу переписать его на свою дочь которая тоже живет в городе е. Обязательно ли ехать в Ставропольский край для переоформления?

Ответ на вопрос дан по телефону.

16.06.2017 - Ирина Матвеева

Хочу расторгнуть договор об аренде земельного пая. Договор заключен до 2022 года.Появилась возможность самому работать на своей земле. Хочу сам обрабатывать свои паи. Арендатор отказывается отдать паи. Возможно ли расторгнуть довор в одностороннем порядке? Спасибо.

29.05.2017 - Оксана Лебедева

Как продать сыну свой пай земельный

Ответ на вопрос дан по телефону.

17.05.2017 - Павел Варначев

Я продала земельный пай 3,29 га сельхозназначения колхозу за должна ли подовать декларацию и платить налог? Владела паем более 5 лет: 19:00 - 21:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

17.05.2017 - Артур Мотуренко

У моего мужа есть пай с 1995 года до февраля 2017 года он был в аренде у фермера теперь решил заниматься сам землей предупредил фермера в феврале оформил по новому участок у юриста получил документы и поехал сеять а этот фермер хочет теперь судиться что нам делать: 17:00 - 19:00

15.05.2017 - Алла Казакова

Если у меня есть пай могу ли я взять деньги на перёт за 5 лет

Ответ на вопрос дан по телефону.

07.05.2017 - Лидия Фомина

Хочю продать дакументы на земельныи паи

Ответ на вопрос дан по телефону.

07.05.2017 - Виктория Борисова

Нас наделяли земельным паем, затем проходила перирегестрация по видимому с перименаванием нашего совхоза.Вэто время у меня было украдено удостоверение.Имели ли право у меня забрать этот земельный пай?

Ответ на вопрос дан по телефону.

26.04.2017 - Антон Найденов

Здравствуйте! У моей бабушки был земельный пай. мой отец был единственным сыном он умер вперед бабушки. Имею ли я право получить этот пай? : 9:00 - 11:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

26.03.2017 - Маргарита Ильина

Нужно ли наследникам земельного пая оформлять договор аркнды земельным паем заново

Ответ на вопрос дан по телефону.

26.03.2017 - Вячеслав Родюков

Здравствуйте!У моей свекрови умер муж,у него остался пай,мы хотим переписать пай на свекровь,Сколько это будет стоить?

23.03.2017 - Дмитрий Абаимов

Здравствуйте можно пообщатся через телефон

Ответ на вопрос дан по телефону.

21.03.2017 - Ирина Баранова

У меня есть пай хочу его выделить но мне говорят пахотной земли нет предлогают овраги и болота что мне делать: 21:00 - 23:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

01.03.2017 - Валерий Летенин

Здраствуйте хочу узнать с кокого года можно законно продать земельный пай

13.02.2017 - Максим Кучмин

Бабушка умерла 14 лет назад в этом году мы оформели земельный пай на себя. Земельным паем 14 лет распоряжался сельсовет.(находился в списке незатребованых паев) Имем мы право получить компенсация за 14 лет? : 19:00 - 21:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

17.01.2017 - Алина Фролова

Можно ли передавать земельний пай дочери

12.12.2016 - Зинаида Беляева

Здравствуйте! Я владею земельными паями в Зеленчукском районе Карачаево-Черкесской республики. Могу ли я поменять имеющиеся паи на землю для ведения фермерского хозяйства в Тверской или ской областях? Время когда перезвонить: 11:00 - 13:00

Ответ на вопрос дан по телефону.

26.10.2016 - Евгений Бритвин

Продали пай и неможем найти договор продаже а нам стал проходить налог кто купил пай он платит налог

Ответ на вопрос дан по телефону.

09.10.2016 - Федор Остроносов

Председатель предлагает сдать ему пай в аренду на 10 лет. Говорят, что в таком случае через 4 года пай будет его собственностью, и он может не платить за его аренду. Я пенсионер, и прошу у ВАС ответ, чтобы не попасть в просак.

Ответ на вопрос дан по телефону.

27.09.2016 - Мария Сорокина

Скажите, может ли муж переписать земельный пай на детей за алименты?

Ответ на вопрос дан по телефону.

23.09.2016 - Виталий Бакластый

От родителей остались 2 участк - 2 пая. Хотел получить эти участки рядом с деревней родителей, но в администрации говорят, что эти земли (паи) выкупила организация из соседнего района и мне предлагают "свбодный участок в десяти километрах от дома родителей. Есть ли возможность приобрести эти паи рядо

Ответ на вопрос дан по телефону.

20.09.2016 - Тимур Мымрин

Здравствуйте.У меня есть паи 54 га.Можно ли за них получить участок под ИЖС.

19.09.2016 - Григорий Пантелейкин

Земельный пай выделен в охранной зоне ВЛ 300 кв, работать там и даже просто находиться невозможно начинаются проблемы со здоровьем.

16.09.2016 - Вячеслав Калабин

Земельный пай отдан в аренду. Обязвзаны за аренду по договору выдавать зерно. ДЛя этогол требуют документы копию паспорта и ИНН. Колхознице 78лет. ИНН не берет налог. Правомерны ли требования арендателя

09.09.2016 - Олеся Александрова

Ответ на вопрос дан по телефону.

09.09.2016 - Инна Кудрявцева

Уменя есть пай хочу его выделить но мне говорят пахотной земли нет предлагают пастбиша а мне пастбиша не надо что делать не знаю

30.08.2016 - Антон Брусенцов

Здравствуйте!Скажите,у меня есть земельный пай.Могу ли я,забрать день за несколько лет в перёд?

26.08.2016 - Тимур Абросимов

Что делать если дедушка пропал без вести,а завещание не оставил.

23.08.2016 - Виктория Мельникова

Добрый день.проконсультируйте пож-та у мамы есть пай 8га.мы заплатили земельный налог 1214грн.налоговики требуют что бы мы еще заплатили по декларации 100грн за 1га это 800 и 1,5%воен сбор и 15%ндфл.скажите пож-та это правомерно?

Ответ на вопрос дан по телефону.

17.08.2016 - Евдокия Баранова

Ответ на вопрос дан по телефону.

17.08.2016 - Маргарита Герасимова

Как забрать земельные паи у арендатора, если дольщики не подписывали договор аренды?

Услуги юриста Калуга (Калужская область), консультация

Консультация адвоката

Онлайн Консультация Юриста Москва Бесплатно

Выселение из квартиры - консультация адвоката

Юрист адвокат Одесса

Налогообложение в современных сделках очень горячий вопрос для всех людей, в том числе и для .

Земля сельскохозяйственного назначения подлежит обороту, ее можно продать, подарить, обменять, сдать в аренду. На земельный рынок недвижимости земля сельскохозяйственного назначения поступила в огромных количествах. Владельцем такой земли может быть физическое или юридическое лицо.

Если участок продает физическое лицо, то он обязан уплатить налоги на доходы в размере 13%, но не всегда.

Кадастровая стоимость участка отражается в выписке из ГКН (Государственного кадастра недвижимости), которую можно заказать на официальном сайте Росреестра или просто увидеть в справочной информации он-лайн на этом же сайте.

Налоги на физическое лицо при дарении сельхоз. участка:

Который был получен в дар, является доходом человека, поэтому, согласно действующему законодательству, подлежит налогообложению со стороны государства. Налог на дарение приравнивается к такому налогу как НДФЛ, составляющий 13 процентов от установленной налоговой базы - резиденты РФ и 30% - нерезиденты РФ.

Данное действие распространено на договоры, которые заключены между людьми, не являющимися близкими родственниками, в ином случае при представлении соответствующих документов одариваемый человек полностью освобождается от уплаты налога. В общем, налог 13% от указанной стоимости, но не ниже кадастровой должен уплатить одаряемый (кроме родственного дарения), так как человек приобрел доход.

Когда физическое лицо получает в дар земельный участок, оно обязано предоставить в ФНС по месту регистрации для уплаты НДФЛ следующие документы:

  1. Договор дарения (дарственная).
  2. Кадастровый паспорт участка или Выписка из ГКН
  3. Свидетельство о собственности.
  4. Налоговая декларация формы 3-НДФЛ

Налогообложение при сдаче участка в аренду:

  1. Физическое лицо обязано уплатить 13% от полученных доходов за отчетный период, если участок сдан другому физическому лицу
  2. Если участок сдан ИП или юридическому лицу, то налоги оплачивают они
  3. Если ИП или юр. лицо не предоставили декларацию и не уплатили, то ответственность возлагается на налогоплательщика.

У каждого владельца земельного пая, вне зависимости от того, каким образом он реализует свое право на долевую собственность, есть обязанность платить налоги. Основной из них – налог на землю, и его требуется платить всем без исключения. То есть не стоит полагать, что, если вы не пользуетесь участком по назначению, то платить деньги в государственную казну не придется. Причем, до вступления в 2006 году в силу изменений Налогового кодекса, размер налога рассчитывался с площади участка, однако, сейчас отчисления определяются в зависимости от его кадастровой стоимости.

Порядок уплаты налогов на доход от земельного пая

Кроме того, физическое лицо, которое продает или сдает его в аренду, обязано уплачивать и другие налоги, а именно:

  • на доход с продажи земельного пая;
  • на прибыль, полученную в результате реализации продукции, которая была выращена на сельскохозяйственной территории.

Уклоняться от уплаты налогов, так же как от прохождения регистрации в компетентных органах – не лучшая идея, поскольку может привести к серьезным штрафам и административной ответственности. В настоящий момент налоговая служба очень ответственно подходит к регулированию ситуации в отношении граждан, которые владеют правом собственности на земли сельхозназначения.

Обязательства по уплате налогов на земельные паи

Когда заключается сделка купли-продажи земельного пая, лицу, продавшему свою долю общей собственности, необходимо уплатить определенную сумму. Сначала требуется составить и подать налоговую декларацию (в данном случае используется форма 3-НДФЛ), указав в графе расходов количество полученных денег за реализацию пая, а в графе расходы – сумму, установленную Налоговым кодексом. Если разница положительная – размер налога составляет 13 процентов. Стоимость участка будет зависеть от его площади, характеристик грунта, особенностей расположения и т.д. Нужно отметить, что при продаже земельных паев иногородним партнерам, они не имеют право удержания суммы налога, в отличие от местных организаций.

Многие собственники заключают договор аренды с различными частными лицами и компаниями, которые планируют использовать участок для получения коммерческой выгоды. Возникает вопрос о том, кто будет платить налоги и в каком размере? Если говорить о земельном налоге, то в большинстве случаев его приходится уплачивать владельцу имущества, хотя есть возможность переложить эту обязанность на плечи арендатора. Если он согласен, то в договор можно включить соответствующий пункт. Также в

документе должен быть четко прописан выгодоприобретатель от товарооборота, поскольку именно он должен будет платить налоги с реализованного товара. В свою очередь, на собственника возлагается обязанность ежегодно подавать декларацию и перечислять определенное количество денег в качестве налога на доходы от аренды. Если владелец земельного участка является пенсионером либо безработный, то у него есть право уменьшить налог за счет вычетов, предусмотренный статьей 218 Налогового кодекса России.

Землями сельскохозяйственного назначения (ст. 77 Земельного кодекса РФ) являются территории, находящиеся вне границ населенного пункта, предоставленные и предназначенные для нужд сельского хозяйства. Как и другие объекты недвижимости, земли сельхозназначения подлежат обороту: их можно продавать, дарить, обменивать и сдавать в аренду. Владельцами таких земель могут выступать как юридические лица, так и граждане.

В Налоговом кодексе РФ определение налога при продаже участков сельскохозяйственного назначения отсутствует. В главе 23 раскрывается понятие налогового сбора на доходы физических лиц (НДФЛ) - основном виде прямых налогов. Исчисляется НДФЛ в процентном соотношении от общего дохода гражданина за вычетом расходов, подтвержденных документально. По ст. 207 НК РФ плательщиками этого налога допускаются граждане:

  • находящиеся в стране не менее 183 календарных дней в течение 12 месяцев.
  • физические лица - резиденты РФ.
  • нерезиденты Российской Федерации, получающие доход на территории России.

В ст. 208 НК РФ закреплено, что доходами физических лиц являются доходы, в том числе, от реализации недвижимости, к коему в полной мере можно отнести доходы от реализации земельных участков сельскохозяйственного назначения.

Ставка и срок уплаты налога

Налоговый кодекс Российской Федерации закрепляет несколько ставок НДФЛ, которые применяются к различным видам доходов. Большинство доходов (куда относится и реализация сельхоз земель) облагается по общей ставке 13%. Если земельный участок пребывает во владении и пользовании более трех лет и приобретён до 01 января 2016 г., тогда гражданин освобождается от уплаты НДФЛ. Участки, приобретённые после 01 января 2016 г. для освобождения от выплаты налога должны быть во владении и пользовании не менее пяти лет. Минимальный предельный трехлетний срок владения землей сельскохозяйственного назначения сохраняется при реализации хотя бы одного из пунктов:

  • право собственности на участок земли приобретено в порядке наследования, либо по договору дарения, где сторонами являются члены семьи или близкие родственники.
  • право собственности приобретено в итоге приватизации.
  • право собственности приобретено по соглашению пожизненного содержания с иждивением.

(Федеральный закон № 382-ФЗ от 29 ноября 2014 г. "О внесении изменений в части 1 и 2 Налогового кодекса РФ")

Отсчёт срока владения земельным участком идёт от даты регистрации права собственности, указанной в Свидетельстве на право собственности.

Итак, если полученный доход с продажи земли сельскохозяйственного назначения превышает её покупку, НДФЛ будет равен 13% (налог = доход от реализации - затраты на приобретение х 13%). В случаях, когда доходы плательщика налога от продажи земельного участка меньше, чем кадастровая стоимость объекта, доходы продавца приравниваются к кадастровой стоимости данного объекта недвижимости, умноженной на понижающий коэффициент 0,7. Если на первое января года заключения соглашения и перехода прав собственности, кадастровая стоимость земельного участка не определена, понижающий коэффициент не используется и налоговый сбор рассчитывается от суммы соглашения, определённой в договоре. Законами субъектов РФ может быть уменьшен как минимальный предельный срок обладания недвижимостью, так и понижающий коэффициент - вплоть до нуля.

Налоговый вычет

В налоговом законодательстве применяется такое понятие, как налоговый вычет . Это сумма, на которую уменьшается окончательный результат налога. На территории Российской Федерации существуют пять видов налоговых вычетов:

  • стандартные (предоставляются определенным категориям физических лиц: "чернобыльцам, инвалидам ВОВ и др.);
  • социальные (связаны пожертвованиями благотворительным организациям, расходами на обучение и т.д.);
  • имущественные (предоставляются при проведении определенных операций с имуществом: продаже, покупке жилья, строительстве жилья и т.д.);
  • профессиональные (применяются для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов частной практики);
  • инвестиционные (предоставляются при получении прибыли от торговли ценными бумагами).

При реализации земель сельскохозяйственного назначения гражданин имеет право уменьшить свой доход по выбору (Письмо Минфин РФ от 30 декабря 2011 N 03-04-05/7-1140, ст. 220 НК РФ):

  • на вычет в фиксированной сумме (один миллион рублей при реализации сельскохозяйственного участка, жилого дома, квартиры; 250 000 рублей при реализации иной недвижимости: гаража, нежилого помещения).
  • на расходы, подтвержденные документально, по приобретению этой недвижимости.

В первом случае НДФЛ уплачивается с разницы между стоимостью продажи земельных участков и суммой фиксированного вычета. Во втором случае, налог рассчитывается с полученного расхождения между доходами от продажи земли и затратами на её приобретение.

Сроки подачи декларации

Подача налоговой декларации обязательна. Даже если сумма налога равна нулю, сделать это надлежит в следующем за годом заключения соглашения по реализации земельного участка году до 30 (включительно) апреля. Декларация заполняется по установленной форме (3-НДФЛ), затем вручается по месту проживания в налоговую инспекцию. При использовании имущественного вычета потребуется заявление о его предоставлении. Если доходы уменьшаются на расходы, связанные с приобретением земельного участка, то к декларации надлежит приложить документацию, подтверждающую данные расходы. Подать декларацию возможно лично либо через законного представителя. Сделать это можно и посредством почты России с описью или в электронном виде на портале Госуслуг. Заплатить налог необходимо до 15 (включительно) июля года, следующего после года заключения сделки. За нарушение подачи декларации установлен штраф, который не может превышать 30% от суммы неуплаченного налога и - менее 1 000 рублей.

Сегодня нас с вами будет интересовать налог с продажи земельного участка. Для многих эта тема становится действительно важной. Ведь всегда при получении того или иного дохода граждане должны производить определённые выплаты (проценты) в казну государства. За редким лишь исключением. Если этого не сделать, то можно нарваться на множество проблем. Сделки с недвижимостью - это процесс, который, в принципе, взносами облагается. Например, купля-продажа Налоги в этом случае могут уплачиваться или нет. Так какие случаи возможны?

По доходам

Начнём с того, что налогами облагаются многие сделки. Особенно в отношении собственности и имущества. Земля к ним относится. Это значит, что налог с продажи земельного участка платиться будет. Во всяком случае, в большинстве ситуаций именно такое правило будет распространяться в России.

Операция купли-продажи при этом будет расцениваться в качестве дохода физического лица. Ни для кого не секрет, что все налогоплательщики им облагаются. Без исключений. Стоит также отметить следующий факт: и земельного участка (либо просто участка) будет называться подоходным. Правда, есть здесь свои особенности. Какие именно?

Кто платит?

Например, в первую очередь нужно обратить внимание на самого плательщика. Налог после продажи земельного участка платится только собственником. А точнее тем, кто после сделки получил доход. Покупатель этой выплатой не облагается ни в коей мере.

Правда, исключения бывают. Допустим, состоялась купля-продажа земельного участка. Налоги будут выплачиваться всеми налогоплательщиками, которые были, как уже сказано, собственниками оного. Некоторые склонны полагать, что пенсионеры будут освобождаться от уплаты. Законодательно такое решение не имеет силы. То есть платится всеми и в полной мере. С этим придётся смириться.

Если же говорить о так называемом земельном налоге, то на него тоже нет никаких скидок и льгот для пенсионеров. За нахождение участка в собственности нужно вносить денежные средства в государственную казну ежегодно. И пенсионеры, и обычные граждане здесь равны. Надо ли платить налог с продажи земельного участка всегда? Нет. Бывают исключения.

Время владения

И огромную роль здесь играет промежуток времени, в который земля и прочая недвижимость была в вашей собственности. Всё дело в том, что подоходный налог, как мы уже выяснили, платится всегда и всеми. Независимо от социального статуса. Но исключения бывают.

Одно из них - это передача земли и недвижимости от близкого родственника по договору дарения. Получается, что человек вроде бы и получает прибыль в виде имущества, но налогом она не облагается. Также подоходный взнос в этом случае не будет платиться, если в собственности земля находится более трёх лет. Такие правила прописаны в Налоговом кодексе Российской Федерации. То есть достаточно владеть земельным участком более 36 месяцев, чтобы быть полностью освобождённым от подоходного налога при его продаже. Эту схему используют многие граждане. Вполне очевидный вариант, ведь участки нынче дорогие. А взимаемые проценты могут серьёзно ударить по карману.

Сколько платить?

Немного о том, сколько же придётся отдавать за совершённую Запомнить правило предельно легко. Налог с продажи земельного участка, как мы выяснили, называется подоходным. При этом обратить внимание нужно на то, что расчёты будут производиться по правилам, предусмотренным для подобных взносов.

О чём идёт речь? требует внесения в казну государства 13% от общей суммы полученных средств. То есть чем дороже вы продадите землю, тем выше окажется ваша задолженность. Никаких других формул или правил не предусмотрено. Это правило распространяется лишь на Это граждане, которые более 183 дней (учёт за год) находятся на территории страны.

Нерезиденты

Как мы уже заметили, налог с продажи земельного участка действительно необходимо платить. Причём делают это все граждане РФ. Налог, который взимается, называется подоходным. Он также имеет место в отношении иностранных граждан-нерезидентов. Получается, что даже гость нашей страны не может увильнуть от уплаты взносов в казну России.

Для подобных граждан действует несколько иное правило. Точнее, налоговая ставка, необходимая для расчётов, увеличивается. Насколько? Чуть больше, чем в два раза. Всё дело в том, что нерезиденты РФ облагаются при продаже земли в России налогом в 30%. Многие считают ставку в 13 процентов уже заоблачной, что уж говорить о 30! Но такие нормы установлены в законодательном порядке. Чтобы убедиться в этом, можно посмотреть официальный сайт Федеральной налоговой службы России. Там вы увидите, что налог с продажи земли для резидентов РФ установлен в размере 13%, а для нерезидентов - 30%.

Сроки уплаты

До какого момента нужно оплатить все счета? Здесь тоже имеются свои правила. Разумеется, слишком торопиться с уплатой налогов после продажи земельного участка не стоит. У вас будет достаточно времени, чтобы хорошенько подготовиться к этому процессу и произвести оплату в установленные сроки.

Есть так называемый налоговый отчётный период. Он длится до 30 апреля каждого года. И отношение имеет к предшествующему. То есть в 2016 году до 30 апреля нужно отчитаться перед государством за доход в 2015. Так что совершённые сделки могут немного подождать. Тем не менее отчитаться и представить специальную форму отчётности (3-НДФЛ) нужно до 30 апреля в каждом году. Не забывайте, данные берутся за предшествующий период.

А вот производить уплату налога с продажи (и дохода) можно до 15 июля того же года. Условно - до середины лета. В России огромное распространение получил так называемый авансовый платёж. Он оплачивается до 30.04 каждого отчётного налогового периода. Отталкиваться от этой даты проще. Можно заплатить заранее и не волноваться за возникновение долгов перед государством.

Паи

Взимается ли налог с продажи Этот вопрос интересует граждан не так часто, но он имеет место. Ответить тут, к счастью, можно однозначно - да. Это тоже будет считаться подоходным налогом. А значит, все правила, которые учитывались ранее, в отношении пая на землю тоже действуют. Сколько платить? Снова известная нам информация. Выяснилось, что резиденты РФ будут отдавать всего 13% от суммы сделки, а нерезиденты - 30. Никаких скидок и прочих особенностей тут нет. И увильнуть от уплаты не получится. Отсутствие платежа может привести к потере собственности, а также к проблемам с налоговыми органами.

Выводы

Какой следует сделать вывод из всего вышесказанного? Налог с продажи земли платится. Он называется подоходным. И от него не освобождается никто. За тем исключением, когда в собственности недвижимость находится более трёх лет. И неважно, есть ли на участке дом или нет. Факт остаётся фактом.

Граждане и резиденты страны вносят в казну государства по 13% от общей суммы сделки, а нерезиденты - по 30. В некоторых случаях можно сделать налоговый вычет. Но такая возможность имеется лишь у граждан РФ. Платится налог до 15 июля, а вот отчётность об оном нужно предъявить до 30 апреля года, следующего после осуществления сделки. Чаще всего вместе с этим производится оплата. Это будет авансовый платёж. Одним словом, ничего трудного, если хорошенько разобраться.